Декларация по косвенным налогам
Уменьшите до 40% расходы компании с помощью услуг нашей команды
Рассчитать стоимость
С нами у Вас будет:
- Порядок и прозрачность в бухгалтерии
- Заботливый личный бухгалтер
- 14-летний опыт наших 20 бухгалтеров
- Снижение затрат на бухгалтерию до 40 %
- Доступ к базе 24/7
- Все первичные документы, сверки, платежки
- Оптимизированные налоги и затраты
- Безопасность, прописанная в договоре и подкрепленная полисом страхования Ингосстрах на сумму 1 млн руб
Что такое декларация по косвенным налогам и зачем она нужна?
Декларация по косвенным налогам - это документ по установленной на законодательном уровне форме, содержащий сведения о величине косвенных налогов бизнеса к уплате.
Оставить заявку
Эта декларация нужна, чтобы сообщить ФНС о том, сколько денег потратила компания на покупку товаров и услуг с косвенным налогом. Если вы являетесь обязанным плательщиком косвенных налогов, то вам непременно нужно знать, как правильно заполнить декларацию и подать ее.
Опытные специалисты компании возьмут на себя ведение бухгалтерии под ключ за разумную стоимость. И она, кстати говоря, как правило, ниже, чем содержание штата бухгалтеров. К тому же, в отличие от наемных работников, аутсорсинг бухгалтерских услуг позволяет вам спать спокойно, так как исполнитель, то есть ДИАЛОГ, несет материальную ответственность за надлежащее выполнение обязанностей по договору.
Когда требуется сдавать декларации по акцизам
Такая обязанность возникает, если выполняется:
|
Реализация товаров, облагаемых акцизами, на территории РФ
|
Импорт товаров, облагаемых акцизами, на территорию РФ
|
Производство товаров, облагаемых акцизами, на территории РФ
|
Декларация подлежит подаче в сроки, которые регламентирует НК РФ, а именно - до 25 числа следующего за отчетным месяца. В случае нарушения сроков подачи декларации или неправильного заполнения могут наступить штрафы и неустойки.
Как правильно заполнить декларацию по косвенным налогам: пошаговое руководство для заполнения декларации
Шаг 1: Сбор необходимых документов
-
Перед заполнением следует подготовить следующие документы:
- Накладные, квитанции, счета-фактуры и другие документы, подтверждающие покупки и продажи товаров и услуг.
- Налоговые декларации предыдущих периодов.
- Сведения о выплаченных налогах и налоговых вычетах.
Шаг 2: Определение сумм налога
-
Для заполнения декларации необходимо определить суммы косвенных налогов, которые были уплачены за отчетный период. Для этого требуется учесть все продажи, импорт и производство товаров и услуг.
Шаг 3: Расчет суммы налога
-
После определения размера налога необходимо рассчитать сумму, которую требуется перечислить в бюджет. Расчет производится на основании текущих налоговых ставок.
Налог
Ставка
Описание
НДС
20%, 10%, 0%
Ставка НДС зависит от типа товара или услуги, а также места их поставки. В РФ действуют три ставки НДС: 20%, 10% и 0%. 20% - общая ставка, 10% - для установленного перечня товаров и услуг, 0% - применяется при осуществлении экспорта товаров либо при оказании услуг за пределами территории РФ.
Акцизный налог
Различные ставки
Акцизы зависят напрямую от того, о каком типе товара идет речь. То есть ставки акцизного налога на алкогольную продукцию, табак, автотранспорт и топливо различны.
Шаг 4: Заполнение декларации
-
После определения сумм налога и расчета суммы, которую необходимо уплатить в бюджет, можно приступать к заполнению декларации. В декларации требуется указать следующую информацию:
-
Сумму налога, которую необходимо уплатить.
-
Данные о предыдущих периодах и налоговых вычетах.
-
Сведения о товарах и услугах, по которым был уплачен косвенный налог.
-
Шаг 5: Проверка и подача декларации
- Перед подачей декларации необходимо внимательно проверить ее на правильность заполнения. После проверки декларацию можно подать в налоговую службу в соответствующем формате. Важно убедиться, что декларация подана в срок, чтобы избежать штрафных санкций. Заполнение декларации может показаться сложным процессом, но правильное понимание процедуры и последовательное выполнение шагов может сделать ее более простой и эффективной.
-
Документов:
-
Сотрудников:
-
Стоимость обслуживания:
4 000 руб.
Какие налоги относятся к косвенным
Косвенные налоги, в отличие от прямых, не уплачивают напрямую в налоговую, а взимают через оплату за товары и услуги. То есть, по сути, они представляют собой дополнительную наценку за продукцию (товар/услугу). Рассмотрим, какие платежи в федеральный бюджет причисляют к косвенным и как они работают.
-
1.
НДС (налог на добавленную стоимость)
Подлежит изъятию при каждой стадии изготовления и реализации товаров либо услуг. Он является одним из главных и важнейших источников дохода, пополняющего бюджет. Получается, что НДС взимается с момента производства и до реализации непосредственно потребителю с каждой стоимости продукции, а затем уплачивается продавцом в налоговую службу.
-
2.
Акцизы
Взимаются не со всех, а только с определенных товаров, перечень которых закреплен на законодательном уровне. Сюда входят, в том числе, табак, алкоголь и бензин. Акцизы уплачиваются производителем или импортером продукции, когда товар выпускается в свободное обращение.
-
3.
Таможенные пошлины
Являются неотъемлемой составляющей процесса таможенного оформления товаров. Пошлины взимаются при ввозе товаров из-за границы, то есть при осуществлении импортных операций. Они представляют собой зафиксированный на законодательном уровне процент, рассчитанный от стоимости товара. Причем таможенные пошлины зависят от того, какой код присвоен товару по классификации ТН ВЭД ЕАЭС, страны производства товара и ряда других факторов.
В целом, косвенные налоги - это федеральные налоги, каждый из которых имеет свои особенности и правила взимания.
Кто обязан платить косвенные налоги
Кто является плательщиком
-
То есть платить их обязаны не только владельцы бизнесов, но и другие участники рынка:
-
Импортеры, которые, как мы уже отметили выше, должны уплачивать таможенные пошлины при прохождении процедуры импорта.
-
Производители платят НДС при выпуске товара в свободное обращение.
-
Розничные продавцы должны уплачивать НДС и другие косвенные налоги, соответственно, при продаже товаров.
-
Потребители платят косвенные налоги, такие как НДС, при покупке товаров и услуг. Причем, количество их регулярных выплат в бюджет зависит от типа товаров и услуг, которые они приобретают.
Важно понимать, что косвенные налоги обязательны для уплаты, а нарушение этого требования приводит к штрафам и другим неблагоприятным последствиям. Так что все плательщики косвенных налогов должны знать свои обязанности по части правил их уплаты.
-
-
Владельцы бизнеса
-
Импортеры
-
Производители
-
Розничные продавцы
-
Потребители
Газета МЕТРО
Бухгалтерский центр “Диалог” сэкономил для клиента на налогах 47 млн рублей
В прошлом году в бухгалтерский центр “Диалог” на обслуживание пришел клиент с нестандартной ситуацией, бухгалтера компании заинтересовались интересной…
22 Август 2022
Подробнее
Деловой мир
Апдейт упрощенки: какие изменения УСН действуют с 2022 года
С 1 января 2022 года проиндексирован лимит доходов для перехода на УСН: они не должны превышать 116,1 миллиона рублей за 9 месяцев 2021 года. Обновлена и…
22 Август 2022
Подробнее
Коммерсантъ
Под колпаком фискальных органов
Минувший год запомнился рядом значимых изменений в налоговом законодательстве. Пожалуй, наиболее ощутимой для малого и среднего бизнеса оказалась отмена…
22 Август 2022
Подробнее
Декларация по косвенным налогам при импорте товаров
При импорте товаров НДС, то есть налог на добавленную стоимость, является одним из косвенных налогов, подлежащих уплате.
Плательщики - импортеры товаров из стран ЕАЭС
-
В ней требуется указывать сумму косвенных налогов, уплаченных при импорте товаров, отразив также еще и сумму НДС, уплаченную при таможенном оформлении товаров. Когда вместе с товаром была импортирована услуга, подлежащая обложению НДС, необходимо указать и ее стоимость в декларации. Также в ней нужно указать сведения о поставщике товаров или услуг и об организации-импортере.
Наша команда
-
20
20 профессионалов в команде -
343
343 довольных клиентов за 14 лет активной деятельности -
14
Более 14 лет на рынке бухгалтерских услуг -
>50
более 50 успешно пройденных проверок
Оставьте заявку на консультацию
и получите месяц
обслуживания в подарок!
Кто сдает декларации по косвенным налогам при экспорте товаров
-
Можно было бы ограничиться тем, что указать: при экспорте товаров декларацию по косвенным налогам должен подать экспортер, то есть тот, кто отправляет товары за пределы территории РФ. Но правила меняются, в зависимости от того, является ли экспортер налоговым резидентом РФ.
Нерезидент РФ
Резидент РФ
Экспортер может предоставить декларацию по косвенным налогам таможенному органу, который осуществляет таможенное оформление товаров.
Таможенный орган будет считать экспортера налоговым агентом и удержит налоги с полученной от покупателя товаров суммы, перечислив их в бюджет.
Экспортер обязан самостоятельно подать декларацию по косвенным налогам в соответствующий налоговый орган.
Кому и когда требуется сдавать декларации по акцизам
1:24
Декларация по акцизам является одним из видов деклараций, которую необходимо подавать налогоплательщикам, занимающимся производством, реализацией или импортом определенных видов товаров, облагаемых акцизами.
Кому требуется сдавать декларации по акцизам
-
Производители товаров, облагаемых акцизами, включая производителей табачных изделий, алкогольных напитков, а также других товаров, подлежащих акцизному налогообложению, включая автомобили и топливо для них.
-
Реализаторы товаров, облагаемых акцизами, включая продавцов табачных изделий, алкогольных напитков, а также других товаров, подлежащих акцизному налогообложению.
-
Импортеры товаров, облагаемых акцизами, включая импортеров табачных изделий, алкогольных напитков, а также других товаров, подлежащих акцизному налогообложению.
Клиенты о нас
У нас 236 довольных клиентов малого и среднего бизнеса в Санкт-Петербурге
-
Ольга Д.
Абсолютные профессионалы во главе с Еленой Бойковой! Можно смело сотрудничать, и спокойно жить и трудиться! Вся команда в курсе всех изменений, нововведений , которые происходят в нашей стране! Подберут оптимальную систему налогообложения для каждого индивидуально,! Внимательные, отзывчивые, оперативные сотрудники - визитная карточка * Диалога"! ВЫ в надёжных руках!!!!
17 Август 2022 -
Лидия К.
Благодарю Елену и ее коллег за работу! Идеальное соотношение качества услуг и цены! Быстро, четко и все профессионально. Работаем больше 2-х лет, очень рады совместному сотрудничеству;))
20 Декабрь 2021 -
AnSea2022
Отличный центр. Давно сотрудничаем с ними. Все нравится, удобно, быстро. Бухгалтер всегда на связи и можно оперативно решить любые вопросы. Благодарю нашего бухгалтера Марию Овсянникову.
18 Декабрь 2021 -
Ольга Смолина
Работаем с Бухгалтерским центром Диалог более года и дальше будем продолжать и советовать партнерам! Радует грамотно построенная работа, быстрая реакция на возникающие вопросы, вовремя сданная отчетность. Отдельное спасибо руководителю Елене за команду профессионалов! Всем сотрудникам так же выражаем благодарность за неоценимую помощь! С уважением, ООО "ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБОРУДОВАНИЕ"
21 Декабрь 2021 -
Антон
Работаем с этой компанией около 2х лет, нравится быстрая реакция на запросы, разумная стоимость бухгалтерского обслуживания, продуманная структура, которая позволяет обращаться к тем сотрудникам, которые отвечают за определенные действия. СПАСИБО Елене - она создала современную, профессиональную команду, которая помогает бизнесу работать вопреки препонам гос-ва. Желаем дальше расти и развиваться, обрастать крупными клиентами.
30 Декабрь 2021 -
Ирина Тюрина
Работаем с «Диалогом» уже больше года. Довольны. Все и всегда своевременно и точно. На запросы отвечают оперативно. Нужна, консультация - тоже всегда открыто и компетентно разьяснят, подскажут. Очень адекватная цена за услуги такого качества. Спасибо!
17 Декабрь 2021 -
Юлия П.
С Диалогом сотрудничаем уже более 3х лет и совершенно точно можем сказать,что это прекрасный аутсорс по очень демократичной цене!С отчетностью никаких проблем,все вовремя и без корректировок. Отдельно отмечу,что если нужно проконсультироваться ,то во-первых это всегда профессионально и с конкретными рекомендациями и вариантами решений, а во-вторых это бесплатно.
1 Декабрь 2021 -
msv@electrovatt.ru
Наша компания ЭЛЕКТРОВАТТ плодотворно сотрудничает с Бухгалтерским центром Диалог, ИП Бойковой Еленой Геннадиевной. За время нашего сотрудничества ни каких проблем не возникало в связи с тем что сотрудники и руководитель старательно выполняют данную работу. Хотим отметить, что сотрудники этой компании всегда работают оперативно, качественно и внимательно прислушиваются к требованиям Заказчика. Хочу также подчеркнуть что Елена Геннадиевна, собрала в свою команду высококвалифицированные кадры, которые понимают работу в сфере бухгалтерского обслуживания.
4 Декабрь 2021 -
m
Поздравляю Весь женский коллектив Бухгалтерскоко центра Диалог с наступающим праздником весны – 8 марта! Благодарю за плодотворное сотрудничество, приятно работать с командой грамотных специалистов. Желаю не останавливаться на достигнутом, совершенствуя в дальнейшем свой высокий уровень профессионализма.
5 Март 2021 -
Oleg U.
Работаю с этой компанией более 12 лет. Отличный, профессиональный коллектив. Оперативно реагируют на все просьбы и вопросы. Помогают с решением возникающих проблем. С удовольствием продолжу наше сотрудничество. Всем рекомендую.
22 Март 2021 -
Комиксы О.
Работаем с Центром уже больше 5 лет, пока ни разу не пожалели, даже сократили у себя бухгалтерскую должность (т.к. девочки все успевают и сами). Очень рекомендуем!
2 Март 2021 -
Андрей К.
У нас небольшая стоматология. После 4-х лет работы со штатным бухгалтером - решил с ней расстаться и выбрать бухгалтерскую компанию. Среди многих, остановил выбор на компании Диалог и ни разу не пожалел! Отчеты всегда вовремя, все вопросы всегда решат, проконсультируют и помогут разобраться, если надо. А то что мы находимся на гражданке делу не помеха, на те немногие случаи, когда надо передать документы - есть курьер и это отлажено. Рекомендую!
14 Март 2021 -
Татьяна Б.
Обратились к Елене в 2011 году, когда решили с мужем вести семейный бизнес по созданию изделий из камня. Ни у меня , ни у мужа никакого опыта в этом деле, никаких знаний и совершенно не знали, как вести бухгалтерию. Тогда еще в Авито по внутреннему чутью выбрали Елену и обратились к ней. Плюс нас устраивала цена и полностью ей доверились. Уже работаем вместе 10 лет получается , годовщина )))). И ни о чем не жалеем. Обращаемся к ней по любым вопросам и даже иногда и глупым, но она всегда выслушает и поможет . И ее компания ведет бухгалтерские дела. Очень любим и рекомендуем. Плюс это не живой робот , а человек , с кем можно, элементарно, по-человечески пообщаться.
15 Март 2021 -
Роман Масленников
Сильная профессиональная компания. Директору Елене респект ✊ за хороший коллектив и сервис.
15 Март 2021 -
analitik13
Отличная компания, работаем второй год, без нареканий.
9 Март 2021 -
Евгений П.
Работаю с диалогом с 2015 года. Все четко и вовремя.
7 Март 2021 -
Надежда М.
Когда я открыла ИП передо мной встал вопрос о ведении бухгалтерии, решила попробовать аутсорсинг и выбрала бухгалтерский центр Диалог, с которым уже сотрудничаем несколько лет. Приятно иметь дело с профессионалами своего дела. Особенно хочу поблагодарить Юлию Винокурову, она грамотный специалист и приятный в общении человек, всегда проконсультирует и подскажет верное решение.
31 Январь 2020 -
Лидия Александровна К.
Понадобилось срочно сдать нулевую отчетность по ООО, искала по территориальному принципу, подошел Бухгалтерский центр Диалог, была приятно удивлена оперативностью и профессиональным подходом, в следующем квартале уже приду сюда за отчетностью.
2 Октябрь 2019 -
Юлия М.
Открыла ИП в прошлом году, вначале решила сдавать отчеты и платить налоги сама, но ведение бухгалтерии занимало много времени, решила найти бухгалтерскую фирму, остановила свой выбор на Диалоге. Работа фирмы меня вполне устраивает, т.к. отчетность сдается вовремя, все вопросы решаются грамотно и оперативно и стоимость обслуживания адекватная. Очень довольна,рекомендую!!!
24 Сентябрь 2019 -
Катерина Б.
У нас благотворительный фонд, и вот уже несколько лет всю бухгалтерию ведет компания Диалог. Налогообложение в некоммерческих организациях имеет ряд специфик. Люди доверяют нам, делая взносы, поэтому бухгалтерия должна быть максимально прозрачна. Особая благодарность Галине.
1 Июль 2019 -
Юрий С.
Спасибо за серьезный подход к работе! Обращались по вопросам ведения бухгалтерии - остались довольны, рекомендует обращаться в Диалог.
1 Июль 2019
Какие бухгалтерские услуги вы можете заказать у нас
Аутсорсинг бухгалтерии
Консультирование персонала и руководства компании
Регистрация бизнеса
Успех вашей организации и ее финансовые показатели напрямую связаны с тем, насколько грамотно выполняется ведение бухгалтерии.
Отдавая бухучет на аутсорсинг, вы получаете оказание услуг под ключ. Причем стоимость аутсорсинга бухгалтерии ниже, чем если бы этим занимались опытные бухгалтеры, устроенные в штат. Мы не просто организуем документооборот и своевременную сдачу отчетов в ФНС. Специалисты Центра ДИАЛОГ наладят взаимодействие с банками, контролирующими и проверяющими инстанциями. Мы сопровождаем прохождение налоговых проверок (камеральные проверки и выездные проверки, плановые и внеплановые). И, что самое главное, если организацией бухучета занимались мы, то проверки со стороны ФНС ничем вам не грозят.Ведение учета бухгалтерии вы можете осуществлять самостоятельно, то есть силами своих штатных специалистов.
Тем не менее далеко не лишним будет периодически обращаться к нам. Как минимум, чтобы провести анализ деятельности и вовремя обнаружить несоответствия и потенциальные проблемы. Ведь штрафы и начисление неустоек никто не отменял. Только вот, зачем вам нести финансовые потери и репутационные, кстати, тоже, если можно предотвратить такие последствия?!Если вы только начинаете предпринимательскую деятельность или у вас есть другие причины, по которым требуется зарегистрировать юридическое лицо, то мы проведем всю необходимую подготовку.
Речь идет не про сбор документов для налоговой, этим занимаются многие. А мы предлагаем вам подобрать оптимальную систему налогообложения на основании проведенных расчетов. Вследствие чего, вы сможете платить минимум налогов и получать максимум чистой прибыли. Причем с нами это более чем возможно сделать, не нарушая Законодательство РФ и не вызывая вопросов со стороны ФНС.
Сроки подачи декларации по косвенным налогам
|
Тип платежа |
Срок подачи декларации |
|
НДС (20%) |
Ежемесячно |
|
НДС (10%) |
Ежемесячно или ежеквартально (для определенных видов деятельности) |
|
НДС (0%) |
Не требуется |
|
Акцизы |
Ежемесячно или ежеквартально (на это оказывает влияние объем производства, а также реализации товаров) |
Сроки меняются в зависимости от типа налога и режима налогообложения.
Если вы являетесь плательщиком НДС, то необходимо подавать декларацию ежемесячно. Однако для отдельных видов деятельности (например, мелкий розничный бизнес) возможно перейти на ежеквартальную сдачу декларации при условии соблюдения определенных условий.
Декларация по акцизам могут подаваться как ежемесячно, так и ежеквартально. Это происходит в зависимости от объема производства и реализации товаров.
Последствия нарушения сроков подачи декларации по косвенным налогам
Нарушение сроков подачи декларации, само собой, может повлечь за собой негативные последствия для предпринимателя. Одной из основных проблем является штраф, который начисляется за каждый день просрочки.Размер штрафа зависит от суммы налога, подлежащей уплате, и количества дней, на которые просрочена подача декларации. Кроме того, если декларация не будет подана вовремя, предприниматель может столкнуться с проверкой со стороны налоговой службы.
В случае обнаружения задолженности, налоговый орган может начать принудительное взыскание задолженности, в том числе через суд.
Более того, нарушение сроков подачи декларации влечет за собой увеличение налоговой базы и, как следствие, увеличение суммы налога, подлежащей уплате. Важно знать, что размеры штрафов/неустоек меняются в зависимости от конкретных обстоятельств нарушения и других факторов.Чтобы избежать неприятных последствий, предпринимателям рекомендуется тщательно изучать требования законодательства и правила заполнения декларации. Или же есть другой путь, когда сдача отчетности перестает доставлять вам беспокойства и сложности, - заключение договора с бухгалтерским центром ДИАЛОГ.
Ответы на самые частые вопросы по заполнению декларации по косвенным налогам
-
Какие налоги относятся к прямым
Прямые налоги – это налоги, взимаемые государством с дохода и имущества плательщика. То есть их расчет производится, исходя из полученного компанией дохода или имеющегося на балансе организации имущества. А налогоплательщик должен самостоятельно рассчитать и заплатить их в федеральный, региональный или же в местный бюджет. Скажем, Водный налог уплачивается в федеральный бюджет, транспортный - в региональный, а налог на имущество - в местный. Прямые налоги, как правило, имеют фиксированные ставки.
-
Для чего нужны косвенные налоги
Они используются для регулирования экономики. Например, путем повышения стоимости на товары, чтобы снизить спрос на них. Или, наоборот, через снижение цены, чтобы стимулировать потребление. Кроме того, их используют для защиты от импорта. Это происходит путем введения таможенных пошлин на импортируемые товары.
-
В чем особенность определения налогового периода при импорте товаров
При импорте товаров налоговый период определяется с учетом времени прибытия товаров в страну назначения. Таким образом, декларацию по косвенным налогам при импорте товаров необходимо подать в течение 20 дней после месяца, в котором товары были импортированы на территорию страны и приняты к учету.
Даже изучив все описанное выше и еще с десяток сайтов, вряд ли декларация по косвенным налогам, точнее сказать, ее заполнение не вызовет у вас никаких проблем. Все-таки это - работа бухгалтера, причем опытного, который понимает, как вести бухгалтерский и налоговый учет в компании.
